Auditoría interna
En 2024 se presentaron dos hechos relevantes:
el primero es el cambio de responsable en la Dirección de Auditoría Interna; el segundo es la unificación del área con la de Riesgos. Esta integración, junto con el nuevo liderazgo, consolida el trabajo conjunto que ambas áreas han realizado en el pasado y permite una evolución hacia procesos más eficientes y coordinados.
Desde Auditoría Interna seguimos la misión, organización, funciones y responsabilidades del Estatuto de Auditoría Interna aprobado por el Consejo de Administración.
Nos regimos por la normativa internacional del Instituto Global de Auditores Internos.
Ofrecemos servicios de auditoría y consultoría de manera independiente y objetiva. Nuestra misión es añadir valor y mejorar las operaciones de Aleatica México al apoyar los procesos de gobierno, gestión de riesgos y control interno. Realizamos trabajos detallados en los planes anuales aprobados por el Comité de Auditoría. Estos planes abarcan todos los procesos de Aleatica México, enfocándose en los riesgos identificados e incluyendo principalmente los siguientes aspectos:
- Procesos Financieros y Operativos.
- Procesos de Tecnología de la Información y Ciberseguridad.
- Cumplimiento Normativo.
En 2024 cumplimos con el Plan de Auditoría y, entre todas las acciones de este año, destacamos las siguientes:
En la ejecución del Plan Estratégico de Digitalización realizamos una prueba piloto de auditoría en el proceso de Compras en la unidad de negocio de México, la que ha sido automatizada a través de una herramienta de analítica de datos. Evaluación de los resultados de esta prueba y en 2025 implementar las mejoras con el fin de utilizar esta herramienta de analítica de datos en futuras auditorías al proceso de Compras.
Se realizó un análisis de brechas frente al reciente cambio y emisión de las Normas Globales de Auditoría Interna por parte del Instituto Global de Auditores Internos, del cual originamos un plan de acción con el fin de cerrar dichas brechas.
Hemos hecho auditorías colaborativas bajo el mapa de aseguramiento realizado en 2023. Específicamente, hemos contado con el acompañamiento de personal de México del área de Safety, el cual aporta principalmente su conocimiento específico al proceso de auditoría.
Derivado del mencionado mapa de aseguramiento, hemos coordinado con el área de Protección de Datos la ejecución conjunta de auditorías.